Словарь терминов

Вашему вниманию предлагаем словарь терминов наиболее распространенных в инвестиционном мире. При выборе типов инвестирования, планировании Вашей инвестиционной стратегии он окажет  Вам незаменимую помощь.

Если у Вас возникли некоторые проблемы, мы будем рады Вам помочь!
Просто свяжитесь с нами по email: investor@compass.kz или позвонив +7 727 356 0 356.

Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН) 

— государственный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций.

Активы фонда
— совокупность активов, принадлежащих акционерному инвестиционному фонду или соcтавляющих паевой инвестиционный фонд.

Акция 

— ценная бумага, выпускаемая акционерным обществом и удостоверяющая права на участие в управлении акционерным обществом, получение дивиденда по ней и части имущества общества при его ликвидации, а также иные права, предусмотренные настоящим Законом и иными законодательными актами Республики Казахстан.

Акционерный инвестиционный фонд
— акционерное общество, исключительным видом деятельности которого являются аккумулирование и инвестирование в соответствии с требованиями, установленными Законом «Об инвестиционных фондах» и его инвестиционной декларацией, денег, внесенных акционерами данного общества в оплату его акций, а также активов, полученных в результате такого инвестирования.

Аудит
— проверка в целях выражения независимого мнения о составлении финансовой отчетности и прочей информации в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Аудитор Независимый
— физическое лицо, аттестованное Квалификационной комиссией, получившее квалификационное свидетельство о присвоении квалификации "аудитор".

Аффилиированное лицо
— физические или юридические лица (за исключением государственных органов, осуществляющих контрольные и надзорные функции в рамках предоставленных им полномочий), имеющие возможность прямо и (или) косвенно определять решения и (или) оказывать влияние на принимаемые друг другом (одним из лиц) решения, в том числе в силу заключенной сделки.

Большая четверка
— (Big 4) - четыре крупнейшие аудиторские фирмы мира: Deloitte, Ernst & Young, KPMG, PricewaterhouseCoopers. Являются транснациональными компаниями, осуществляющими аудиторское обслуживание клиентов по всему миру. На их долю приходится основной объем аудиторских услуг, оказываемых в мире. Способствуют разработке, принятию и широкому распространению Международных стандартов финансовой отчетности. Оказывают существенное влияние на развитие аудиторского дела, в том числе Международных стандартов аудиторской деятельности.

Финансовая отчетность

- информация о финансовом положении, результатах деятельности и изменениях в финансовом положении индивидуального предпринимателя или организации.

Вознаграждение Управляющей Компании
— вознаграждение, получаемое управляющим за предоставление услуг в соответствии с договором.

Голубые фишки
— наиболее известные и престижные акции. Обычно акционерные компании, попавшие в эту инвестиционную категорию, отличаются стабильностью и эффективностью своей деятельности. Акции этих компаний характеризуются высокой ликвидностью.

Государственные Ценные Бумаги
— ценная бумага, удостоверяющая права ее держателя в отношении займа, в котором заемщиком выступают Правительство Республики Казахстан или Национальный Банк Республики Казахстан.

Государственная регистрация
— юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - акты уполномоченного органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях.

Денежный рынок
— инструменты, продаваемые на денежном рынке, включают в себя деньги на счетах, депозиты и депозитные сертификаты, краткосрочные (до одного года) облигации. Денежный рынок не включает акции и долгосрочные облигации, считается наименее рискованным местом вложения средств, обычно имеет самую низкую доходность.

Диверсификация портфеля
— размещение активов инвестиционного фонда в различные финансовые инструменты и иное имущество с целью снижения риска уменьшения их стоимости.

Доверительное управление
— деятельность Управляющей компанией по переданными в управление активами в интересах выгодоприобретателя (доверителя).

Доходность 
— расчетный показатель - отношение суммы денежных средств при реализации инвестиционного пая к сумме денежных средств, уплаченной инвестором при приобретении паев. Доходность выражается в процентах годовых.

Депозитарий - см. Центральный Депозитарий

Инвестиция 
— вложение денежных средств в разного рода активы с целью получения дохода, увеличения капитала либо и того и другого. При этом для инвестора имеет большое значение безопасность и ликвидность вложений.

Инвестиционный портфель 
— находящаяся в собственности или управлении субъекта рынка ценных бумаг совокупность различных видов финансовых инструментов либо имущества инвестиционного фонда в соответствии с требованиями, установленными законодательством Республики Казахстан.

Инвестиционный пай
— именная ценная бумага без документарной формы выпуска, подтверждающая долю ее собственника в паевом инвестиционном фонде, право на получение денег, полученных от реализации активов паевого инвестиционного фонда при прекращении его существования, а также иные права, связанные с особенностями деятельности паевых инвестиционных фондов, определенных Законом «Об инвестиционных фондах».

Инвестиционное решение 
— решение о совершении сделки с активами инвестиционного фонда, принимаемое в процессе управления его активами.

Интервальный фонд 
— инвестиционный фонд, который открывается для приобретения, погашения и обмена инвестиционных паев, в определенные Правилам доверительного управления фондом интервалы времени, но не реже чем один раз в квартал.

Инфляция
— переполнение каналов обращения денежной массы сверх потребностей товарооборота, что вызывает обесценивание денежной единицы и рост цен. Для инфляции характерна постоянная повышательная тенденция в динамике среднего уровня цен.

Институциональный инвестор 
- юридическое лицо, привлекающее средства с целью осуществления инвестиций в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Котировка
— цена спроса и (или) предложения, объявленная по ценной бумаге в определенный момент времени, на организованном рынке ценных бумаг.

Ликвидность
— способность быстро конвертировать определенный актив в денежные средства по рыночной цене.

Надбавка при приобретении 
— комиссия при приобретении пая, увеличивающая его стоимость по сравнению со стоимостью чистых активов в расчете на один пай. Размер надбавки устанавливается в процентах от стоимости пая.

Опцион (OPTION) (от лат. optio - выбор, желание, усмотрение)
- право выбора, получаемое за определенную плату. Наиболее часто термин применяется в следующих его значениях: 1) предоставляемое одной из договаривающихся сторон условиями договора право выбора способа, формы, объема выполнения принятого ею обязательства или даже отказа от выполнения обязательства при возникновении обстоятельств, обусловленных договором; 2) соглашение, предоставляющее одной из сторон, заключающих биржевую сделку купли-продажи, право выбора между альтернативными (вариантными) условиями договора, в частности право покупать или продавать ценные бумаги в заранее установленном объеме по твердой цене в течение того или иного срока.

Опцион ПУТ (OPTION PUT)

- право продать фьючерсный контракт, товар или иную ценность по заранее установленной цене.

Опцион КОЛЛ (OPTION CALL)

- право купить фьючерсный контракт, товар или иную ценность по заранее установленной цене.

Открытый паевой инвестиционный фонд 
— паевой фонд, в котором погашение инвестиционных паев возможно по первому требованию пайщиков не реже чем один раз в квартал.

Паевой Инвестиционный Фонд (ПИФ)
— принадлежащая на праве общей долевой собственности держателям паев и находящаяся в управлении управляющей компании совокупность денег, полученных в оплату паев, а также иных активов, приобретенных в результате их инвестирования.

Расходы компании 
— расходы, связанные с управлением фондом, за исключением надбавок и скидок и ежегодного вознаграждения управляющей компании.

Регистратор

- профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий формирование, хранение и ведение системы реестров держателей ценных бумаг.

Реестр держателей паев

— совокупность сведений о держателях паев на определенную дату, позволяющих идентифицировать этих держателей, а также вид и количество принадлежащих им паев.

Резиденты 

1. Физические лица, являющиеся гражданами Республики Казахстан;

2. иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в Республике Казахстан на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Республики Казахстан;